The Algonquin College of Applied Arts and Technology

Certificat Licențiat în Contabilitate Judiciară și Investigații Fraudă

Acest program este potrivit pentru studenții care:

• Bucurați-vă de a analiza și de a raporta pe o varietate de informații financiare
• Sunt interesați de anchete penale contabile și de proceduri civile
• Bucurați-vă de rezolvarea problemelor
• Sunt organizați în munca lor și acordă atenție detaliilor
• Sunt capabili să aplice cunoștințele dobândite în situații unice, deoarece fiecare investigație este unică

Nivel: 01

• ACC5030: Detectarea și prevenirea fraudei
• BUS5008: Introducere în Contabilitatea criminalistică și investigațiile privind fraudele
• DAT0108: Criminalistica informatică și extragerea datelor
• DAT0109: Investigații privind criminalitatea cibernetică
• PSY0016: Criminologie și etică

Nivel: 02

• ACC5031: Contabilitate criminalistică și investigații privind fraudele - Avansat
• ACC5032: Spălarea banilor și urmărirea activelor
• ACC5033: Fraude guvernamentale, întreprinderi mici și mijlocii (IMM) și fără scop lucrativ
• LAW5049: Componente juridice într-o anchetă criminalistică

Nivel: 03

• ACC5034: Analiza și critica cazurilor actuale de fraudă
• ENL5035: Interviul și prezentarea dovezilor
• ENL5036: Comunicare - Redactarea raportului și mărturia martorilor

Absolventul a demonstrat în mod fiabil capacitatea de a:

1. Analizați o varietate de documente financiare pentru a identifica informații relevante pentru o anchetă criminalistică
2. Planifică și desfășoară investigații de contabilitate criminalistică și de audit care sunt în concordanță cu principiile și practicile actuale și acceptate de investigație criminalistică
3. Dezvoltați o metodologie de investigație bazată pe un cadru conceptual și în concordanță cu tehnicile criminalistice acceptate
4. Identificați contabilitatea canadiană (Principii de contabilitate general acceptate) și standardele de audit (Standarde de audit general acceptate) atunci când analizați și interpretați situațiile financiare
5. Lucrați în conformitate cu regulile profesionale de conduită, codurile etice, standardele din industrie și legislația relevantă
6. Situați munca ca investigator criminalist în contextul sistemelor de justiție civilă și penală canadiană
7. Localizați, evaluați, analizați, interpretați și raportați datele folosind aplicații informatice
8. Comunicați rapoartele financiare și concluziile investigațiilor în mod clar și precis, atât oral, cât și în scris, adaptând rapoartele la o varietate de nevoi și contexte ale publicului
9. Interacționați cu indivizi și grupuri pentru a sprijini relațiile cu clienții și pentru a menține relații de lucru eficiente
10. Intervievați indivizi și grupuri mici pentru a colecta informații relevante pentru o anchetă criminalistică
11. Evaluați riscul de comportament criminal pe baza interpretării atât a factorilor psihosociali determinanți ai fraudei, cât și a tendințelor din industrie
12. Identificați și aplicați practici specifice disciplinei care contribuie la comunitatea locală și globală prin responsabilitate socială, angajament economic și administrare a mediului

Oportunitățile de angajare pot include poziții precum consultant judiciar în contabilitate/litigii, auditor fiscal, investigator de jocuri de noroc, investigator de asigurări, investigator intern, investigator de fraudă, analiză de date și auditor intern.